Platnost: Od 1. 2. 2025
Kdo musí hlásit kontaktní osobu:
- Všechny povinné osoby dle AML zákona, kromě advokátů a notářů (tj. daňoví poradci a účetní)
Formulář pro nahlášení: Dostupný na webové stránce FAÚ (https://formulare.fau.gov.cz/)
Účetní, která se registrovala před 1. 2. 2025, musí formulář vyplnit a odeslat znovu.
Termíny:
- Kontaktní osoba musí být nahlášena do 30 dnů od účinnosti vyhlášky (tj. do 1. 3. 2025) Dne 27. 2. vydal FAÚ informaci, že se termín posouvá na 10. 3.2025
- Změny v kontaktní osobě musí být hlášeny do 15 dnů od změny
Údaje, které se hlásí:
- Jméno kontaktní osoby
- Pracovní zařazení
- Kontaktní údaje (telefon, e-mail)
- Doba, kdy je osoba k zastižení
- Typ povinné osoby
Kontaktní osoba:
- Určený zaměstnanec nebo člen statutárního orgánu
- Pokud je povinná osoba fyzickou osobou, může sama být kontaktní osobou
Proč k této změně dochází:
- Zlepšení rychlosti zachycení a odhalení podezřelých obchodů
- Zajištění lepší komunikace a efektivního šetření podezřelých obchodů FAÚ
- Zajištění aktuálních informací pro účely výkonu činnosti finanční zpravodajské jednotky
Pokud budete potřebovat více informací nebo máte další otázky, jsem tu pro vás!
Jaká je historie změn v zákoně AML?
Zákon o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu (AML zákon) prošel několika významnými změnami v průběhu let. Zde je stručný přehled některých klíčových změn:
Hlavní změny v AML zákoně
- Novela z roku 2021:
- Rozšíření okruhu sledovaných činností o daňové poradenství.
- Zavedení povinnosti identifikace skutečných majitelů
- Novela z roku 2024:
- Rozšíření okruhu povinných osob, včetně provozovatelů online loterií a obchodníků s drahými kovy.
- Změna definice platby v hotovosti, která nově zahrnuje i platby virtuálními aktivy
- Novela z roku 2025:
- Zavedení povinnosti hlásit kontaktní osobu pro všechny povinné osoby kromě advokátů a notářů.
- Zkrácení lhůt pro hlášení změn v kontaktní osobě na 15 dnů